Визначення простими словами
Депозит (банківський вклад) — це кошти, які клієнт розміщує у банку на визначених умовах, щоб отримувати проценти. Банк користується цими коштами для кредитування, а ви отримуєте винагороду у вигляді відсоткового доходу. Депозит відкривається на рахунку клієнта (формат IBAN), а всі операції зручно контролювати через інтернет- чи мобільний банкінг.
Навіщо відкривати депозит
- Збереження і примноження коштів із прогнозованою дохідністю.
- Фінансова дисципліна: строковість зменшує спокусу витрачати накопичення.
- Диверсифікація: альтернатива готівці й картковим залишкам; валютні депозити — інструмент захисту від курсових коливань (обмінний курс).
Основні види депозитів в Україні
| Тип | Суть | Гнучкість | Ставка (типово) | Для кого |
|---|---|---|---|---|
| Строковий | Фіксований строк 1–24 міс., дострокове зняття обмежене/зі штрафом | Низька | Вища | Хто може «заморозити» кошти |
| Ощадний/на вимогу | Без фіксованого строку; вільне поповнення/зняття | Висока | Нижча | «Фінансова подушка» |
| Поповнюваний | Дозволяє внесення коштів протягом строку | Середня | Середня | Поступове накопичення |
| З капіталізацією | Проценти додаються до тіла вкладу (ефект складних відсотків) | Н/З | Ефективна ставка вища | Довший горизонт |
| Валютний | USD/EUR тощо; ставка нижча, але менший гривневий ризик | Середня | Нижча | Захист від девальвації |
| Депозитний сертифікат | Письмове зобов’язання банку; може мати інший порядок обігу | Залежить від умов | Варіативна | Продвинуті інвестори/бізнес |
Як нараховуються проценти: формули і приклади
Банк визначає базу розрахунку (частіше Actual/365 або Actual/360). Ключові формули:
Прості проценти за період d днів: Відсотки = Сума × Ставка_річна × (d / База_днів) Капіталізація m разів на рік (складні проценти): Наращена сума A = P × (1 + r/m)^(m×t) Ефективна річна ставка (EAR) = (1 + r/m)^m − 1 де P — початкова сума, r — номінальна річна ставка, t — роки
Приклад 1 (простий): 100 000 грн на 6 міс. під 12% річних (Actual/365, умовно 182 дні). Відсотки = 100 000 × 0.12 × (182/365) ≈ 5 986 грн (до оподаткування).
Приклад 2 (капіталізація щомісяця): 100 000 грн, r=12%, m=12, t=1 → A = 100 000 × (1+0.12/12)^(12) ≈ 112 682 грн; EAR ≈ 12.68%.
Капіталізація vs щомісячна виплата
- Капіталізація — максимізує дохід за рахунок «відсотків на відсотки», але проценти недоступні до кінця періоду (або тільки частково).
- Щомісячна виплата — зручний грошовий потік для витрат, зате сумарний дохід нижчий за рахунок відсутності складних відсотків.
| Опція | Плюси | Мінуси |
|---|---|---|
| Капіталізація | Вищий ефективний дохід | Менше ліквідності в період дії вкладу |
| Щомісячна виплата | Регулярний дохід «тут і зараз» | Нижчий підсумковий дохід |
Дострокове розірвання і пролонгація
- Дострокове зняття: можливе не завжди; часто — зі зниженою ставкою або штрафом згідно з договором.
- Пролонгація: автоматичне продовження на новий строк за діючою на дату продовження ставкою; уважно читайте умови.
- Поповнення/часткове зняття: у поповнюваних/ощадних — дозволено графіком, у класичних строкових — заборонено.
Податки і витрати
- Оподаткування відсоткового доходу здійснюється банком як податковим агентом за чинними ставками (ПДФО та військовий збір, якщо застосовно). Уточнюйте актуальні параметри у банку.
- Комісії за відкриття/обслуговування депозиту зазвичай відсутні, але можливі для окремих продуктів (наприклад, сертифікати) — перевіряйте умови.
Валютні депозити: коли це доречно
Валютний вклад (USD/EUR тощо) часто має нижчу ставку, але дає курсову захисну функцію за волатильності гривні. Враховуйте:
- Курсова динаміка: дохід у валюті може перекривати гривневу альтернативу або навпаки.
- Конвертація: купівля/продаж валюти відбувається за курсом банку; розраховуйте ефективний дохід у гривні.
Ефективний дохід у грн = (Сума_валюти × (1 + ставка_валюти) × курс_виходу) − (Сума_валюти × курс_входу)
Гарантії і ризики
- Гарантії відшкодування вкладів фізосіб забезпечуються відповідним фондом згідно із законодавством. На період спеціальних режимів можуть діяти розширені гарантії. Перевіряйте актуальні ліміти й умови на офіційних ресурсах.
- Ризики: ліквідності (дострокова потреба в коштах), процентний (зміна ринкових ставок), валютний (для FX), емітента (надійність банку), юридичний (умови договору).
- Диверсифікація: розподіляйте суми між строками/валютами/банками в межах гарантій.
Як обрати депозит: покроково
- Визначте горизонт і ліквідність: чи потрібен доступ до коштів під час строку.
- Обирайте між капіталізацією і щомісячною виплатою залежно від цілей.
- Порівняйте ефективні ставки (EAR), а не лише номінал.
- Оцініть податки і можливу пролонгацію.
- Перевірте репутацію банку, наявність онлайн-відкриття, зручність управління.
Міні-калькулятор: порівняння двох варіантів
| Параметр | Варіант A: 12% з капіталізацією | Варіант B: 13% щомісячна виплата |
|---|---|---|
| Сума | 100 000 грн | 100 000 грн |
| Строк | 12 міс. | 12 міс. |
| Результат до оподаткування | ≈112 682 грн | 100 000 + (100 000×0.13) = 113 000 грн (гроші щомісяця) |
| Ліквідність | Низька (проценти «всередині») | Висока (щомісячний кешфлоу) |
Висновок: B має вищий номінальний дохід, але частину можна витратити — порівнюйте ефективний дохід з урахуванням реінвестування щомісячних виплат.
Практика: відкриття і керування онлайн
- Відкривайте/переоформлюйте депозит через мобільний або інтернет-банкінг.
- Налаштуйте автопоповнення/автопролонгацію (за потреби), сповіщення про нарахування.
- Зберігайте договір і виписки; відстежуйте строки закінчення.